2.内部因素分析

　　风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重

　　要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安

　　全性)、盈利性和流动性。

　　(1)信贷资产质量(安全性)

　　区域信贷资产质量是衡量内部风险最重要的指标。评价信贷资产质量主要

　　有以下几个指标：

　　①信贷平均损失比率。用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，

　　区域风险越大。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。

　　②信贷资产相对不良率。用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

　　③不良率变幅——信贷资产质量的变化情况

　　指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降;指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

　　④信贷余额扩张系数——信贷规模增长速度

　　指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。

　　⑤利息实收率。

　　⑥加权平均期限。

　　(2)盈利性

　　通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈

　　利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反

　　映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。

　　(3)流动性

　　流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。过高的流动性可能意味

　　着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中;而过低的流动性意味着资金周

　　转不畅或出现信贷资金固化。衡量流动性的指标有很多，这里选取了和信贷业

　　务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率三个主要指标，用于衡

　　量目标区域流动性状况。