一、单选题:

　　1、对于基金投资者来说，申购者希望以()实际价值的价格进行申购;赎回者希望以()实际价值的价格进行赎回。

　　A低于，高于

　　B高于，高于

　　C高于，低于

　　D低于，低于

　　标准答案：a

　　2、以下关于证券投资基金会计主体的说法错误的是()

　　A企业会计核算以企业为会计核算主体

　　B基金会计以证券投资基金为会计核算主体

　　C基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人

　　D基金托管人承担主会计责任

　　标准答案：d

　　3、不属于基金投资风格分析的是( )

　　A 持仓集中度分析

　　B 持仓结构分析

　　C 持仓股本规模分析

　　D 持仓成长性分析

　　标准答案：b

　　二、多选题:

　　4、基金资产估值须考虑的因素有()

　　A估值频率

　　B交易价格

　　C价格操纵及滥估问题

　　D估值方法的一致性及公开性

　　标准答案：a, b, c, d

　　5、基金运作费指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括()

　　A审计费

　　B律师费

　　C上市年费

　　D分红手续费

　　标准答案：a, b, c, d

　　6、基金会计核算涉及()等基金经营活动

　　A基金的投资交易

　　B基金申购赎回

　　C基金持有证券的上市公司行为

　　D基金费用计提和支付

　　标准答案：a, b, c, d

　　7、基金会计报表附注包括( )

　　A 重要会计政策和会计估计

　　B 会计政策和会计估计变更及差错更正的说明

　　C 报表重要项目的说明

　　D 关联方关系及其交易

　　标准答案：a, b, c, d

　　三、判断题:

　　8、对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人和基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、帐套关联、账务处理。

　　对 错

　　标准答案：正确