问题：7月1日，大豆现货价格为2020元/吨，某加工商对该价格比较满意，希望能以此价格在一个月后买进200吨大豆。为了避免将来现货价格可能上涨，从而提高原材料成本，决定在大连/中大网校整理/商品交易所进行套期保值。7月1日买进20手9月份大豆合约，成交价格2050元/吨。8月1日当该加工商在现货市场买进大豆的同时，卖出20手9月大豆合约平仓，成交价格2060元。请问在不考虑佣金和手续费等费用的情况下，8月1日对冲平仓时基差应为（ ）元/吨能使该加工商实现有净盈利的套期保值。 

A: ＞-30 

B: ＜-30 

C: ＜30 

D: ＞30 

答案[B] 

解析： 

（1）数量判断：期货合约是20＊10＝200吨，数量上符合保值要求； 

（2）盈亏判断：根据“强卖赢利”原则，本题为买入套期保值，记为－；基差情况：7月1日是（2020-2050） 

＝-30，按负负得正原理，基差变弱，才能保证有净盈利。所以8月1日基差应＜-30 

判断基差方向，最好画一个基差变化图。