1. 客户信用评级的基本概念

  客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行,评级目标是客户违约风险,评价结果是信用等级和违约概率(PD)。

  【单选】下列关于客户信用评级的说法,错误的是()。

  A.评价主体是商业银行

  B.评价目标是客户违约风险

  C.评价结果是信用等级和违约概率

  D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小

  答案:D

  (1)违约的定义

  根据《巴塞尔新资本协议》的定义,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:

  ①商业银行认定,除非采取追索措施,如变现抵押品(如果存在的话),借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务。

  ②债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上(含)。若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额,各项透支将被视作逾期。

  ③以下情况将被视为可能无法全额偿还债务:

  l 银行停止对贷款计息;

  l 在发生信贷关系后,由于信贷质量出现大幅度下降,银行冲销了贷款或计提了专项准备金;

  l 银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失;

  l 银行同意消极债务重组,由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用,造成债务规模减少;

  l 就借款人对银行的债务而言,银行将债务人列为破产企业或类似的状况;

  债务人申请破产,或已经破产,或处于类似状态,由此将不履行或延期偿还银行债务。