银行风险管理:客户信用评级的概念资料(一)
1. 客户信用评级的基本概念
客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行,评级目标是客户违约风险,评价结果是信用等级和违约概率(PD)。
【单选】下列关于客户信用评级的说法,错误的是()。
A.评价主体是商业银行
B.评价目标是客户违约风险
C.评价结果是信用等级和违约概率
D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小
答案:D
(1)违约的定义
根据《巴塞尔新资本协议》的定义,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:
①商业银行认定,除非采取追索措施,如变现抵押品(如果存在的话),借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务。
②债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上(含)。若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额,各项透支将被视作逾期。
③以下情况将被视为可能无法全额偿还债务:
l 银行停止对贷款计息;
l 在发生信贷关系后,由于信贷质量出现大幅度下降,银行冲销了贷款或计提了专项准备金;
l 银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失;
l 银行同意消极债务重组,由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用,造成债务规模减少;
l 就借款人对银行的债务而言,银行将债务人列为破产企业或类似的状况;
债务人申请破产,或已经破产,或处于类似状态,由此将不履行或延期偿还银行债务。